.

Kompenzáció könyvelésénél  a vevői számla és a szállítói számla könyvelése után technikai bank naplón keresztül vezethetjük össze tételeinket.

Vevő szállító kompenzálás könyvelése: Vevőt és szállítót nem állíthatunk szembe direkt módon egymással, mert nem lesznek jók a kimutatások. Ekkor átvezetési számlát kell közbeiktatni. Pl.: T 311 és K 389, majd T:389 és K 454

Programunkban a főkönyv és a folyószámla nem különül el. Emiatt, amennyiben egy számla

részbontásként több részletben kerül kiegyenlítésre, úgy a tételt több felé meg kell bontani

manuálisan:

Egy konkrét példa:

Terhelő számla : 3000 Ft 4/2008.számla (folyószámla típusnak előírást kell bekapcsolni)

Terhelő számla. 2000 Ft 6/2008.számla (folyószámla típusnak előírást kell bekapcsolni)

Terhelő számla: 25000 Ft 10/2008.számla (folyószámla típusnak előírást kell bekapcsolni)

Jóváíró számla - 12.000 Ft 1/2008.számla

Ekkor nálunk a következőt kell tenni a folyószámlán a Jóváíró 1/2008.számla rendezésre:

A 12000 Ft összegű jóváró számlát többfelé bontva kell lekönyvelni: (folyószámla típusnak kiegyenlítést kell bekapcsolni)

3000 Ft-tal egy sort kell könyvelni be kell írni a kapcsolódó bizonylatba 4/2008. számlát

2000 Ft-tal egy sort kell könyvelni be kell írni a kapcsolódó bizonylatba 6/2008. számlát

7000 Ft-tal egy sort kell könyvelni be kell írni a kapcsolódó bizonylatba 10/2008. számlát

és így a 10/2008.számla 18.000 Ft-tal rendezetlen marad.

A legközelebbi rendezésnél, amikor például a bankból ( BK/10-es banki azonosítón ) Kiss BT

kifizetett 20.000 Ft-ot, hivatkozva 10/2008. számlára, a program felkínálja a 10/2008.számla maradék 18.000 Ft összegét amit elfogadunk és ennyit tesz be az érték mezőbe a program.

Itt folyószámla kiegyenlítést kapcsolunk be.

A maradék 2000 FT-ról létre kell hozni a bankba egy új sort ugyanebben a könyvelési tételszámban maradva, amit folyószámla előírásnak kapcsolunk be, így rendezetlen tételként mint banki túlfizetés szerepel a folyószámlán:

Ezután így néz majd ki ennek a vevőnek a folyószámla Analitikája:

---------------------------------------------------------------------

4/2008 .számla 3000 FT Rendezve: 1/2008 -al 3000 Ft Egyenleg: 0.- FT

6/2008.számla 2000 Ft Rendezve: 1/2008 -al 2000 Ft Egyenleg: 0.- FT

10/2008.számla 7000 Ft Rendezve: 10/2008 -al 7000 Ft Egyenleg: 0 FT

----------------------------------

10/2008.számla 20.000 FT Rendezve: 7000 Ft 1/2008.számla

Rendezve 18000 FT BK/10 Egyenleg: 0 Ft

--------------------------------------

Bk/10 - 2000 FT, Egyenleg -2000 Ft

-----------------------------------------

Partner egyenlege: - 2000 FT

A kompenzálás tényleges könyveléséről bővebben olvashat ebben a cikkben: Vevő és szállító kompenzálás

http://www.szamvitelirendszer.hu/kepek/kompenzalas.pdf