.

Programunkban lehetőség van a bizonylat főkönyvi feladására. Ebben a cikkben arról olvashat, hogy bizonylat kiállítása közben milyen esetekben és miként állíthatók a főkönyvi és az ÁFA számok.

A főkönyvi feladás alapvető beállításával kapcsolatban ebben a cikkben olvashat: Főkönyvi feladás beállításai.

A kontírozási adatokat a tételek rögzítése során van lehetőség megadni, illetve módosítani, ha a bizonylattípusok beállításában elvégezte a szükséges beállításokat.

ÁFA kulcs megadása

Bizonylat kiállítás közben a tételsorban cikk kiválasztása után az áfa kulcs felajánlásra kerül a cikkhez előre a cikktörzsben beállított áfa százalék. A táblázatban az "ÁFA kulcs" oszlopon állva Enter segítségével minden tételnek átírható az ÁFA kulcsa. Az itt kiválasztott kulcs fog látszani a számla nyomtatási képén! Alap esetben látszanak az ÁFA százalékok, az "Adómentes", az "ÁFA körön kívüli" és a "Fordított ÁFA" kulcsok. A megjelenő választó ablak szűkebb és bővebb is lehet a könyvelésben találhatóhoz képest.

ÁFA százalékok választása esetén:

Ebben az ablakban a kiválasztható ÁFA százalékokat a "Karbantartás/ÁFA % karbantartás" menüpontban rögzített adatok alapján hozza a program. Az itt megadott %-nak megfelelő ÁFA tartalmú sor fog rögzülni a főkönyvben.

Ha az adott bizonylat kizárólag fordított áfás lehet, akkor ebben az esetben a főkönyvi feladás áfa számlájának paraméterező mezőjébe a bizonylattípusok beállításában fordított ÁFÁ-hoz tartozó számlaszám, vagy FO kód kell legyen beparaméterezve. Ilyenkor csak a fordított ÁFÁ-t jelölő FO kulcsot lehet választani, és a százalékok nem látszanak.

Hasonló a helyzet akkor is, ha olyan ÁFA kód vagy számlaszám van beállítva előre ehhez a bizonylathoz a bizonylattípusokban, mely az ÁFA kódokat tartalmazó táblázat alapján "csak mentes" ÁFÁ-hoz tartozik. Ilyenkor az AM, vagyis ÁFA mentes kulcsot lehet csak választani.

Ha a képen látható alsó három kulcsról visszaállítja egy százalékra a tételt, akkor a bizonylattípus beállítása alapján meghatározott ÁFA adatok íródnak vissza a tételhez. 

Adómentes kulcs (AM) választásakor:

Ha ezt az áfa kulcsot állítjuk be, akkor a főkönyvben a tétel "-1" kulccsal rögzül. A nulla értékű áfa sor pedig automatikusan az áfa típusok karbantartásában beállítható adómentes (AM) sorban megadott fizetendő, vagy levonható áfa számlaszámra könyvelődik, és így bekerül az áfa bevallásba nulla értékkel. (Ez a kulcs akkor választható, ha nem "csak ÁFÁ-s" típusú a bizonylattípusban beállított ÁFA számla vagy kód.)

Ha az aktuális bizonylattípushoz a bizonylattípusok beállításakor a főkönyvi feladás áfa számlaszám mezőjében 466, vagy 467 számlaszám lett megadva, akkor annak segítségével automatikusan el tudja dönteni a program, hogy a fizetendő, vagy a levonható kimutatásban szerepeljen az ÁFA (467-re vagy 466-ra tegye). Amennyiben AM kód, vagy a hozzá tartozó számlaszám szerepel a bizonylattípusokban, akkor a program az alapján dönti el, hogy melyik fajta kimutatásban szerepeljen a tétel, hogy a bizonylattípusokban a partner típusa vevőre (fizetendő kimutatás), vagy szállítóra (levonható kimutatás) van-e állítva.

ÁFA körön kívüli (AK) kulcs választásakor:

Ha ezt az áfa kulcsot állítjuk be, akkor a főkönyvben a tétel "-1" kulccsal rögzül, de nem rögzül a tételhez áfa sor egyáltalán (még nulla értékű sem) így az adott tétel nem fog szerepelni semelyik áfa kimutatásban sem.
Ez a kulcs is akkor választható, ha nem "csak ÁFÁ-s" típusú a bizonylattípusokban beállított ÁFA számla vagy kód. 

Fordított áfa (FO), Mezőgazdasági fordított áfa (MF), valamint Vas és acél fordított áfa kulcs (VF) választásakor:

Ezek a fordított áfa típusú kulcsok csak kimenő számlán alkalmazhatók (azaz fordított áfás értékesítés esetén). A számlaképen az áfa kulcsnál FO, MF vagy VF fog megjelenni a tételsorban, és ebben az esetben a számlára automatikusan ráíródik a törvényben szereplő fordított adózás esetén kötelezően feltüntetendő szöveg.
Ilyenkor adómentes fizetendő áfaként fog rögzülni a tétel a főkönyvben, vagyis -1 kulccsal a megfelelő fizetendő áfa számlaszámon és nulla áfa értékkel.
Az áfa számlaszámának meghatározásakor döntő szerepe van az áfa kódok karbantartása menüpontnak. Ha be van kapcsolva az FR, ME vagy VE áfa kód, akkor a számlázóban az FO, MF vagy VF kulcs kiválasztásakor a neki megfelelő az értékesítési áfa kódhoz beállított fizetendő áfa számra könyvelődik a tétel. Például, ha FO kulcsot választ, és az áfa kódok karbantartásában be van kapcsolva az FR kód, akkor az oda beállított fizetendő áfa számmal és FR áfa kóddal könyvelődik a tétel. Ha viszont nincs bekapcsolva az FR áfa kód, akkor kompatibilitási okokból az FO kód fizetendő áfa számára és FA áfa kóddal könyvelődik a sor.

Mezőgazdasági valamint vas és acél fordított áfák esetén a tételek következő adatai rögzülnek a főkönyvi feladáskor a részletező adatok között: termék neve és VTSZ száma, mennyiség, adóalap valamint, hogy hibrid vetőmag-e az árucikk beállítása alapján.

(Paraméterezők figyelmébe: Ez a kulcs nem választható, ha "csak mentes" típusú a bizonylattípusokban beállított ÁFA számla vagy kód, valamint akkor sem, ha FA-n (fizetendő ÁFA) vagy LA-n (levonható ÁFA) kívül más kód van ott. Ha bejövő bizonylaton kell fordított ÁFÁ-t könyvelni , akkor FO kódot kell beparaméterezni az adott típushoz.)

ÁFA kulcs automatikus feltöltése tétel kiválasztásakor:

A szolgáltatásokhoz, anyagokhoz és árucikkekhez egyenként megadhatók ÁFA kulcsok. Ezt a "Szolgáltatások karbantartása", vagy a "Árucikkek, anyagok karbantartása" menüpontokban lehet megtenni az "ÁFA %", illetve az "ÁFA kulcs" oszlopban.

Bizonylat kiállításakor az azon szereplő tételek kiválasztásánál általában ezekkel a kulcsokkal töltődik fel az ÁFA kulcs oszlop. Ám vannak kivételes speciális esetek:

1.) Ha nincs ÁFA kezelés beállítva az aktuális bizonylattípushoz a bizonylattípusok karbantartásában akkor AK (ÁFA körön kívüli) rögzül, vagy ha Tárgyi adómentes a cég, akkor TM , és ezáltal (mivel nincs ÁFA kezelés beállítva) nem is fog ÁFA könyvelődni.

2.) Ha az ÁFA mentes ÁFA számla, vagy AM, vagy AK lett a bizonylattípusokban beállítva az könyvelési kapcsolat áfa számlaszámához, akkor ennek a beállításnak megfelelően mindig AM vagy AK kulcs rögzül.

3.) Ha a bizonylattípusokban az ÁFA kódokat tartalmazó táblázat alapján "csak ÁFÁ-s" számlaszám vagy kód lett beállítva, és nem százalék van a kiválasztott tételnél megadva, akkor az első kulcs (általában 27 %) fog rögzülni.

4.) Ha nem "csak ÁFÁ-s" a bizonylattípusokban beállított ÁFA, és AK van a tételhez beállítva, vagy üres nála az ÁFA kulcs mező, vagy esetleg régebben valami más kódot választott oda, akkor AK kulccsal rögzül a tétel a bizonylaton.

5.) Ha ezen speciális esetek egyike sem igaz, de AM van a tételhez beállítva, vagy "csak mentes" ÁFA van a bizonylattípusoknál, akkor AM kulcs rögzül be.

6.) Ha a fentiek egyike sem igaz, és FO, MF vagy VF van a tételnél, vagy egy fordított ÁFÁ-hoz tartozó számlaszám lett beállítva a bizonylattípusokban (ez kimenő számlánál lehetséges), akkor FO,MF vagy VF kulcs rögzül a tételhez a bizonylaton.

7.) Végül ha "csak ÁFÁ-s" a bizonylattípusokban beállított ÁFA számla vagy kód,  és üres a tételnél az ÁFA kulcs mező, akkor az első kulcs (általában 27 %) fog rögzülni.

Kontírozási ablak

A "Kontírozás" oszlopon állva Enter segítségével felugrik egy ablak, melyben egy helyen látszanak a kontírozási adatok.

A fejlécében megjelenik az adott tétel megnevezése, és ha nem tételes a főkönyvi feladás, akkor is azért tájékoztatás céljából látható benne hogy az egész számla hogyan kerül kontírozásra.

Tételes főkönyvi feladás esetén módosíthatók az adatok ebben az ablakban, míg nem tételes feladás esetén csupán a megtekintésre szolgál. Ha ez utóbbi eset áll fenn, akkor a kinyomtatott számlaképen nem szerepelnek a kontírozási T/K számok, csak az ÁFA, de ebben az ablakban így is megtekinthető a kontírozás.

Az OK-ra kattintva (vagy rajta állva Enter segítségével) kérdés nélkül rögzülnek az esetleges változtatások a kontírozási adatokban. Az Esc billentyűvel, vagy az X-re, illetve a mégse gombra kattintva mentés nélkül lehet kilépni az ablakból. Ha megváltoztak az adatok, akkor rákérdez a program, hogy biztosan ki szeretne-e lépni mentés nélkül.

Tartozik és Követel oldal megadása

Kézzel is, de a számlatükörből választva is megadhatók a T/K számlaszámok. Amennyiben ezek közül valamelyik nincs kitöltve, akkor azt a tételt nem tudja a program lekönyvelni.

ÁFA számla megváltoztatása

Az ÁFA típusa mező segítségével általában átállítható, hogy melyik ÁFA számra könyvelődjön a tétel. A mező melletti gombra kattintva, vagy az F10 billentyűt használva (néhány kivételtől eltekintve) felugrik egy választóablak, melyben az elérhető ÁFA típusok közül ki lehet választani a megfelelőt.

Az első ÁFA számla mezőben látszik, hogy melyik számra fog könyvelődni az ÁFA. A második ÁFA számla mezőben akkor szerepel adat, ha speciális ÁFÁ-t választ, vagyis olyat, mely esetében mind a fizetendő, mind a levonható számra rákönyvelődik az ÁFA összege az ÁFA átvezetési számla mezőben látható számon keresztül.

Az ÁFA kiválasztása kapcsán vannak bizonyos megkötések és speciális esetek:

1.) Ha a bizonylattípusokban FA vagy LA kód van beparaméterezve, akkor a speciális ÁFÁ-k közül is enged választani a program. Minden más esetben azokat csak a bizonylattípusokban beállított ÁFA kódjuk esetén lehet kiválasztani.

2.) Amennyiben a megadott partner vevő, akkor csak a fizetendő, míg szállító esetében csak a levonható ÁFÁ-k közül lehet választani.

3.) Amennyiben adómentes, ÁFA körön kívüli vagy fordított ÁFA szükséges, akkor azt az ÁFA kulcs segítségével lehet beállítani. Éppen ezért nem is szerepelnek a listában ezek az ÁFA típusok.

4.) Ha a bizonylattípusokban nem egy konkrét számlaszám lett megadva, hanem egy ÁFA kód, akkor az FA-n (fizetendő ÁFA), és LA-n (levonható ÁFA) kivételével nem lehet másik ÁFA számot választani, mint ami a kódhoz tartozik. Ha AM (adómentes) szerepel a bizonylattípusban, akkor a kiválasztásnál megkérdezi, hogy a fizetendő vagy a levonható ÁFÁ-k között szerepelje-e a kimutatásban.

5.) Ha az ÁFA kulcsnál AK, FO, MF vagy VF szerepel, akkor szintén nem lehet megváltoztatni az ÁFA számláját. (Természetesen a kulcs megváltoztatása után igen.)

A program ennél a pontnál figyeli, hogy ha az ÁFA kódok karbantartásában a kiválasztani kívánt ÁFA típushoz EU adószám kérés vagy külföldi partner kérés van beállítva, akkor a már korábban kiválasztott partner megfelel-e ezen követelményeknek. Amennyiben nem, akkor nem engedi kiválasztani az adott ÁFA típust. (Ha a bizonylattípusokban ilyen megkötésekkel rendelkező ÁFA lett beállítva, akkor már a partner kiválasztásakor figyelmeztet erre a rendszer.)

Munkaszám és költséghely megadása

Munkaszám modul esetén akár tételesen is beállítható, hogy melyik munkaszámra és költséghelyre könyvelődjön az adott tétel. Ahhoz hogy "A költséghely" mező megjelenjen a 168.Költséghely modul kezelése (Csak Professional verzió esetén) rendszerparaméter "Igen"-re állítása szükséges.