Ez a cikk azzal foglalkozik, hogy a számlázó program főkönyvi feladása melyik évbe és milyen módon történik. Ezt alapvetően a bizonylat rögzítésekor megadott dátumok, és két másik beállítás befolyásolja.

A főkönyvi teljesítés és az áfa teljesítés dátuma azonos évre esik



Ebben az esetben a "Teljesítés ideje" mezőben megadott dátum a főkönyvi teljesítés és az áfa dátuma is egyben. Abba az évbe fog kerülni a bizonylat teljes könyvelése, amelyik év ebben a mezőben szerepel.

A könyvelés így nézhet ki a fenti kép alapján a 2016-os évben:
T: 311 K: 911
T: 311 K: 467


A főkönyvi teljesítés dátuma az aktuális évre, de az áfa teljesítés dátuma a következő évre esik



Ez az eset folyamatos teljesítésű bizonylatok esetén állhat elő. A rögzítési ablak ilyenkor kicsit eltér az első esetétől. Az "Időszak utolsó napja" mezőben megadott dátum a főkönyvi teljesítés ideje, míg a "Teljesítés kelte" mező az áfa dátumát takarja. Abba az évbe fog kerülni a bizonylat teljes könyvelése, amelyik év az "Időszak utolsó napja" mezőben szerepel, de az áfa számla helyett az évek között áthúzódó áfa átvezetési száma kerül. A fenti kép alapján ez így nézhet ki a 2016-os évbe:
T: 311 K: 911
T: 311 K: 3687

Az áfa értéke és alapja abban az évben jelenik meg a vegyes naplón, amelyiket a "Teljesítés kelte" mező tartalmazza. Vagyis 2017-es évben:
T: 3687 K: 467


A bizonylat dátuma az aktuális évre, de a főkönyvi teljesítés kelte a következő évre esik



Ilynekor két eset lehetséges a 4. rendszerparaméter ("Folyószámla listák lekérése bizonylatdátuma szerint") beállításától függően.
Ez a beállítás alapvetően nemen áll, és ilyenkor úgy működik a főkönyvi feladás, mint az első esetben, amikor a főkönyvi teljesítés és az áfa teljesítés dátuma azonos évre esik.

Viszont, ha ez a paraméter igenen áll, akkor az átutalásos bizonylat folyószámlája a bizonylat dátumának évében, míg az árbevétel és az áfa a főkönyvi teljesítés dátumának évében ("Teljesítés ideje" mező) fog szerepelni. (Pénztári típusú, pl. készpénzes teljesítés esetén nincs folyószámla, ezért a teljes könyvelés főkönyvi teljesítés dátumának évébe fog kerülni az átvezetési számla közbeiktatása nélkül.)

A könyvelés így nézhet ki a fenti kép alapján a 2016-os évben:
T: 311 K: 3689 (a bruttó összeg)

A 2017-es év pedig így alakul:
T: 3689 K: 911
T: 3689 K: 467

Ez a működési mód akkor lehet fontos, ha a folyószámlát a bizonylat dátumának évében kell kezelni. Ennek érdekében a 4. rendszerparamétert az ügyfélszolgálatunk tudja átkapcsolni. Bekapcsolásának feltétele, hogy attól az évtől kezdődően, amelyikbe áthúzódik a bizonylat könyvelése, onnantól a vegyes naplónak fejlécesnek kell lennie.





Megjegzések

A fenti példák normál, vagyis december 31-i mérlegfoduló napot feltételeznek. Ha eltérő üzeleti éves cégről van szó, akkor a mérlegfoduló nap beleszól a rögzítés évébe. Páldául, ha a ez a nap 05.31, akkor 2015.06.01-től 2016.05.31-ig a 2016-os év állományaiba rögzülnek az adatok, 2016.06.01-től 2017.05.31-ig pedig a 2017-es év állományaiba.

Ha a bizonylat főkönyvi feladása, vagy annak valamelyik része az aktuálistól eltérő évbe esne, de abba az évbe még nem léptek be, akkor a dátum megadásakor erre figyelmeztet a rendszer, és nem engedi azt megadni.

Az áthúzódó áfa átvezetési számát és az évek közti folyószámla átvezetés főkönyvi számát a "Kiléps/Gyors menü/Rendszer működési alapadatok (alap működéshez)" menüpontban lehet megadni.